各市屬集團(tuán)：
為落實(shí)公平競爭審查制度，優(yōu)化市國資委監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)審計評估項(xiàng)目中介機(jī)構(gòu)選聘管理，根據(jù)《企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理暫行辦法》（國務(wù)院國資委令第12號）和南京市物價局等部門聯(lián)合轉(zhuǎn)發(fā)省物價局等六部門《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)改委等五部委<公平競爭審查制度實(shí)施細(xì)則（暫行）>做好公平競爭審查有關(guān)工作的通知》（寧價檢〔2018〕34 號），現(xiàn)就進(jìn)一步做好市國資委監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)審計評估項(xiàng)目中介機(jī)構(gòu)選聘管理工作的有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、調(diào)整選聘方式
取消南京市國資委審計評估中介機(jī)構(gòu)備選庫，各市屬集團(tuán)按照公開、公平、公正的要求，自主選聘與審計評估項(xiàng)目相適應(yīng)的中介機(jī)構(gòu)，并建立本集團(tuán)國有資產(chǎn)審計評估項(xiàng)目中介機(jī)構(gòu)選聘管理制度。各市屬集團(tuán)中介機(jī)構(gòu)選聘管理制度于10月31日前報市國資委備案。市屬集團(tuán)設(shè)立或調(diào)整中介機(jī)構(gòu)備選名單，應(yīng)同步報市國資委備案。
二、明確選聘要求
1. 除涉及商業(yè)機(jī)密的審計評估項(xiàng)目外，市屬集團(tuán)應(yīng)通過本集團(tuán)網(wǎng)站或市國資委網(wǎng)站發(fā)布涉及中介機(jī)構(gòu)選聘的審計評估項(xiàng)目信息，信息發(fā)布時間不少于5個工作日。
2. 國有資產(chǎn)審計評估項(xiàng)目應(yīng)通過公開方式選聘中介機(jī)構(gòu)。涉及核準(zhǔn)或賬面總資產(chǎn)億元及以上的重大評估項(xiàng)目，由市屬集團(tuán)通過公開招標(biāo)或5家以上中介機(jī)構(gòu)公開比選、邀請招標(biāo)等方式選聘。
3. 市屬集團(tuán)選聘的國有資產(chǎn)審計評估項(xiàng)目中介機(jī)構(gòu)須具備以下基本條件：
（1）依法采用公司或者合伙形式設(shè)立，能夠獨(dú)立承擔(dān)法律責(zé)任；
（2）遵守國家、省、市有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章，嚴(yán)格履行法定職責(zé)，近3年無違法違規(guī)記錄或有違規(guī)情形但經(jīng)有權(quán)部門認(rèn)定完成整改的；
（3）具有健全的組織機(jī)構(gòu)和完善的內(nèi)部管控制度；
（4）與審計評估項(xiàng)目的委托單位及個人無應(yīng)當(dāng)回避的情形；
（5）涉及證券、期貨業(yè)務(wù)項(xiàng)目的，中介機(jī)構(gòu)應(yīng)具備證券期貨從業(yè)資格；
（6）涉及對劃撥土地使用權(quán)評估的，評估機(jī)構(gòu)應(yīng)具備土地評估資質(zhì)；
（7）涉及對探礦權(quán)、采礦權(quán)評估的，評估機(jī)構(gòu)應(yīng)具有礦業(yè)權(quán)評估資格；
（8）涉及核準(zhǔn)或賬面總資產(chǎn)億元及以上的評估項(xiàng)目，中介機(jī)構(gòu)應(yīng)具有2年以上執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)、12名及以上執(zhí)業(yè)人員；
（9）涉及國企改制的評估項(xiàng)目，評估機(jī)構(gòu)及其執(zhí)業(yè)人員應(yīng)不曾參與該企業(yè)上一次資產(chǎn)評估工作；
（10）涉及市屬集團(tuán)合并口徑或項(xiàng)目組資產(chǎn)總額500億元及以上的財務(wù)決算審計，審計機(jī)構(gòu)應(yīng)具有2年以上執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)、20名及以上執(zhí)業(yè)人員；
（11）中介機(jī)構(gòu)自愿提供上述相應(yīng)資質(zhì)證明材料，并對材料真實(shí)性作出書面承諾；
（12）法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。
三、加強(qiáng)檢查評價
在依托南京市國資委國有資產(chǎn)評估備案管理信息系統(tǒng)（以下簡稱“評估備案系統(tǒng)”）開展評估項(xiàng)目備案管理的基礎(chǔ)上，市國資委通過抽查、督查等方式，按照百分制對市屬集團(tuán)評估項(xiàng)目中介機(jī)構(gòu)選聘管理情況進(jìn)行檢查評價（評分標(biāo)準(zhǔn)見附件），其中：
1. 選聘程序監(jiān)督檢查評價（25分）。主要檢查市屬集團(tuán)評估項(xiàng)目中介機(jī)構(gòu)選聘管理制度落實(shí)情況。重點(diǎn)關(guān)注選聘程序是否符合公開、公平、公正原則及選聘的中介機(jī)構(gòu)是否與項(xiàng)目相適應(yīng)。
2. 備案管理情況檢查評價（25分）。主要檢查市屬集團(tuán)評估備案系統(tǒng)使用管理情況。重點(diǎn)關(guān)注是否規(guī)范履行備案程序，并通過評估備案系統(tǒng)進(jìn)行備案；集團(tuán)備案項(xiàng)目是否按評估備案系統(tǒng)統(tǒng)一規(guī)則對評估項(xiàng)目進(jìn)行綜合評價；留存入檔的備案資料是否真實(shí)、齊備、規(guī)范。
3.評估項(xiàng)目復(fù)核檢查評價（50分）。主要按評估備案系統(tǒng)統(tǒng)一規(guī)則對市屬集團(tuán)初審或備案的評估項(xiàng)目進(jìn)行復(fù)核檢查評價。重點(diǎn)關(guān)注評估項(xiàng)目在資料報送齊備、程序履行到位、文字正確規(guī)范、技術(shù)科學(xué)合理等方面是否符合國資監(jiān)管規(guī)定要求。
檢查評價得分和整改情況在市國資系統(tǒng)內(nèi)部通報，對得分過低、管理或整改不到位的，扣減集團(tuán)經(jīng)營業(yè)績考核得分，并酌情收回相關(guān)評估備案授權(quán)。
四、建立誠信檔案
市國資委會同市屬集團(tuán)共同建立“南京市國資委監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)審計評估項(xiàng)目中介機(jī)構(gòu)誠信檔案”（以下簡稱“誠信檔案”）數(shù)據(jù)庫，促進(jìn)中介機(jī)構(gòu)勤勉盡責(zé)，保障中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量。
1. 檔案內(nèi)容。包括：
（1）中介機(jī)構(gòu)基本情況，主要包括中介機(jī)構(gòu)的工商登記基本信息、執(zhí)業(yè)人員和機(jī)構(gòu)基本信息、主要執(zhí)業(yè)項(xiàng)目簡介等；
（2）行業(yè)評價情況，主要包括近3年行業(yè)排名以及被行業(yè)協(xié)會或監(jiān)管部門獎勵、譴責(zé)或處罰等情形；
（3）備案主體按評估備案系統(tǒng)統(tǒng)一規(guī)則對評估項(xiàng)目綜合評價情況；
（4）市國資委按評估備案系統(tǒng)統(tǒng)一規(guī)則對評估項(xiàng)目復(fù)核檢查評價情況；
（5）市國資委按年報審計質(zhì)量評價規(guī)則對審計報告質(zhì)量的評分情況。
2. 信息采集。依托評估備案系統(tǒng)錄入誠信檔案信息，信息采集主體應(yīng)當(dāng)對所錄入信息負(fù)責(zé)，其中：
（1）原市國資委中介機(jī)構(gòu)備選庫內(nèi)機(jī)構(gòu)的基本情況信息，由市國資委負(fù)責(zé)錄入；
（2）承接審計評估項(xiàng)目，需新增加機(jī)構(gòu)或?qū)υ\信檔案庫機(jī)構(gòu)修改基本情況、行業(yè)評價情況的，由項(xiàng)目所屬的市屬集團(tuán)負(fù)責(zé)在選定承接項(xiàng)目中介機(jī)構(gòu)后5個工作日內(nèi)錄入；
（3）評估項(xiàng)目的綜合評價，由備案主體在備案完成時錄入；
（4）評估項(xiàng)目復(fù)核檢查評價、年報審計質(zhì)量評價，由市國資委負(fù)責(zé)在檢查評價完成時錄入。
3. 成果運(yùn)用。誠信檔案在市國資委監(jiān)管企業(yè)內(nèi)部使用，并逐步與我市信用管理部門實(shí)施信息共享。
市屬集團(tuán)應(yīng)強(qiáng)化誠信檔案在中介機(jī)構(gòu)選聘中的導(dǎo)向功能，優(yōu)先選擇誠信檔案數(shù)據(jù)庫中執(zhí)業(yè)質(zhì)量高、評價好、執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)豐富的中介機(jī)構(gòu)，確保選聘的中介機(jī)構(gòu)與審計評估項(xiàng)目要求相適應(yīng)。
對存在以下情形之一的中介機(jī)構(gòu)，市屬集團(tuán)2年內(nèi)不得委托該中介機(jī)構(gòu)從事國有資產(chǎn)審計評估項(xiàng)目：
（1）評估備案系統(tǒng)對評估項(xiàng)目的綜合評價低于70分，或評估項(xiàng)目復(fù)核檢查評價低于35分；
（2）對專家或市國資委審核反饋意見無正當(dāng)理由拒不整改；
（3）向市國資委或委托方做虛假承諾、在執(zhí)業(yè)過程中弄虛作假；
（4）泄露被審計評估單位商業(yè)機(jī)密；
（5）法律法規(guī)明確不得委托的其他情形。
市國資委與中介機(jī)構(gòu)行業(yè)主管部門、行業(yè)協(xié)會建立工作溝通機(jī)制，對發(fā)現(xiàn)中介機(jī)構(gòu)違法違規(guī)執(zhí)業(yè)問題及時向行業(yè)主管部門、行業(yè)協(xié)會通報，并建議按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)處理。
本通知自發(fā)布之日起施行?！蛾P(guān)于企業(yè)資產(chǎn)評估項(xiàng)目選聘中介機(jī)構(gòu)有關(guān)事項(xiàng)的通知》（寧國資委產(chǎn)〔2008〕23號）、《關(guān)于印發(fā)〈南京市國有資產(chǎn)評估項(xiàng)目中介機(jī)構(gòu)備選庫管理暫行辦法〉的通知》（寧國資委產(chǎn)〔2013〕240號）同時廢止。
附件：中介機(jī)構(gòu)選聘管理檢查評分標(biāo)準(zhǔn).xlsx
南京市國資委
2019年8月23日
蘇公網(wǎng)安備32010502010886 號